A hardened New Orleans cop, Dave Robicheaux, finally tosses in the badge and settles into life on the bayou with his wife. But a bizarre plane crash draws him back into the fray when his family is viciously threatened.

　　在一次尋常的大學生家庭派對上，荷爾蒙過剩的青年們盡情玩耍。然而當晚卻發生了一起血腥慘劇，數名校隊運動員在地下室玩俄羅斯輪盤賭，最終導致4人身亡。在此之后，蘭普金警探（Orlando Jones 飾）受命調查此事，并走訪了死亡大學生所在的教會學校。通過對死者朋友們的盤查，他將盤問對象所定在喬納（Edund Entin 飾）和賽斯（Gary Entin 飾）身上。　　喬納和賽斯是一對俊美的雙胞胎，他們有著極高的智商，卻為周圍的同學所不容，共同視他們二人為怪胎。他們雖然經常拿著攝像機在學校走來走去，不過早已被他人當作空氣。隨著蘭普金調查的深入，這對神秘兄弟的關系也變得越來越微妙……

　　1963年，一伙黑幫分子在老大的指使下將一對情人殘忍殺害，男子被埋在“十世受苦，不得超生”的陰穴處；而女子被扒皮，皮罩在燈籠上，永世不得超生。　　1993年，蠱惑仔阿輝（梁家輝 飾）終日倒霉透頂，而且身邊連連發生奇怪靈異世間。阿輝在古董攤買下一古董表，卻被一股力量莫名牽引到一棟廢宅里，半夢半醒間見自己與一個叫小芙蓉的藝旦（邱淑貞 飾）親熱的場面。　　輝在醫院被一鬼魂提醒只有四婆能夠解救自己，于是他前往找四婆。四婆為他問米，他從盆中之水漸漸看到了自己的前世悲慘遭遇……

本片劇情依然圍繞遺體送還公司“天使之心”展開。社長伊澤那美得知8年前身亡的戀人或許仍在世而心神動搖。萬圣節期間，公司成員奔赴世界各地處理送還事務：有人面對因嬰兒猝死而自責的母親，有人護送突然離世的明星回國，也有人送別在旅途中去世的青年。那美在墨西哥執行任務時，一邊處理逝者身后事，一邊被舊日戀情的線索牽動，在生死與思念交織中重新審視自己的內心。